Setor social e organizações sem fins lucrativos
Relatórios para financiadores, dados de captação de recursos e operações para instituições de caridade e fundações, construídos sobre os sistemas financeiros e de apoiadores que elas já utilizam.
Nossa perspectiva
Uma instituição de caridade com vários financiadores costuma manter várias versões do mesmo ano: cada relatório de financiamento recortado segundo as categorias e os períodos de um financiador, e nenhum deles conciliando de forma limpa com o relatório anual do conselho curador. Os gastos com recursos vinculados são alocados em uma planilha no fim do exercício, e o Gift Aid (benefício fiscal britânico sobre doações) deixa de ser solicitado sobre doações com declarações incompletas. Construímos os dados, os relatórios e os fluxos de trabalho que permitem a uma instituição de caridade ou fundação responder a cada financiador, ao seu conselho curador e ao órgão regulador a partir de uma única fonte, em escala compatível com o porte da organização.
Sinais de mercado
01
Em 14 de outubro de 2026, o cadastro da Charity Commission (órgão regulador das instituições de caridade) listava 171.880 instituições de caridade principais na Inglaterra e no País de Gales. Dessas, 51.910 declararam receita de £5.000 ou menos, e 1.724 declararam receita acima de £10 milhões.
02
Na mesma data, as 1.724 instituições de caridade com receita acima de £10 milhões declararam receita bruta total de £72.554.106.237, de um total de £108.321.992.609 para todas as instituições de caridade principais do cadastro.
03
Para os exercícios encerrados em ou após 30 de setembro de 2026, o limite de receita para a auditoria obrigatória das contas de instituições de caridade na Inglaterra e no País de Gales sobe de £1.000.000 para £1.500.000, e o limite para a elaboração de contas pelo regime de competência sobe de £250.000 para £500.000.
Como ajudamos os clientes
Relatórios para financiadores a partir de um único conjunto de definições
TF-08FinançasMapeamos uma única vez as categorias e os períodos de cada financiador para o plano de contas e os dados de serviços da instituição. Os relatórios de financiamento passam então a sair dos mesmos números do relatório anual do conselho curador, e a pergunta de um financiador pode ser rastreada até as transações por trás da resposta.
Saldos de fundos vinculados ao longo do ano
TF-08FinançasReceitas e custos classificados em fundos vinculados e não vinculados no momento do registro dão aos gestores de programas um saldo mensal de cada financiamento. O conselho curador enxerga gastos acima ou abaixo do previsto enquanto ainda há tempo para agir.
Um único cadastro de apoiadores e Gift Aid completo
TF-06Tecnologia e dadosDoações vindas de plataformas de doação online, débito automático, eventos e legados são consolidadas no CRM, com verificação de duplicidade na entrada e a declaração de Gift Aid anexada. As solicitações passam a cobrir mais doações elegíveis, e as lacunas são listadas por origem.
Retorno de cada campanha de captação e canal
TF-04CrescimentoA receita vinculada à campanha, ao canal e ao custo mostra quais campanhas de captação, eventos e campanhas digitais recuperaram o que custaram, e quais apoiadores conquistados por cada uma ainda estavam doando um ano depois.
Registros de atendimento e operações com voluntários
TF-07OperaçõesEncaminhamentos, registros de casos e escalas de voluntários transferidos do e-mail e de documentos compartilhados para um sistema mantido garantem a continuidade do processo quando um coordenador sai, e dão aos financiadores números de entregas que vêm de registros.
Registros de consentimento que se sustentam
TF-10RiscosA origem, a data e o texto do consentimento de cada apoiador, mantidos em cada registro, com as supressões aplicadas em todas as plataformas, mostram quais apoiadores podem ser contatados e com qual fundamento, inclusive sob o soft opt-in para instituições de caridade quando ele entrar em vigor.
O que vem a seguir
Um novo SORP para os exercícios de 2026
O Charities SORP 2026 (norma contábil das instituições de caridade britânicas) se aplica aos períodos de reporte iniciados em ou após 1º de janeiro de 2026, com níveis de reporte definidos pela receita e mudanças na forma de contabilizar receitas e arrendamentos. Instituições cujos sistemas não conseguem mostrar a receita por contrato, financiamento e período terão um primeiro fechamento de exercício mais lento sob a nova norma.
Limites mais altos para auditoria e regime de competência
Para os exercícios encerrados em ou após 30 de setembro de 2026, o limite para auditoria obrigatória sobe para £1,5 milhão de receita, e o limite para contas pelo regime de competência, para £500.000. Algumas instituições passarão da auditoria para o exame independente, e a qualidade dos registros por trás das contas passa a ser uma preocupação maior do próprio conselho curador.
Soft opt-in e regras de assinaturas
O Data (Use and Access) Act 2025 permite que instituições de caridade usem o soft opt-in (consentimento presumido para quem já apoia a causa) em captações por e-mail e SMS quando essa disposição entrar em vigor, para apoiadores conquistados após essa data. Paralelamente, o governo planeja isentar os planos de associação de instituições de caridade do regime de contratos de assinatura a partir de janeiro de 2027, de modo que as instituições precisam saber quais de seus produtos recorrentes contam como planos de associação.
Desafios de negócio
01
Cada financiador quer um relatório diferente
Os relatórios de financiamento pedem entregas, resultados e gastos nas categorias e nos períodos próprios de cada financiador. A equipe os reconstrói a partir do livro contábil, de um sistema de gestão de casos e de planilhas, e os números nem sempre batem com as contas anuais.
02
Fundos vinculados controlados manualmente
Os gastos com financiamentos vinculados costumam ser alocados em uma planilha no fim do exercício. No meio do ano, os gestores de programas não conseguem ver quanto resta de um financiamento nem se os custos estão lançados no fundo correto.
03
Dados de apoiadores divididos entre plataformas de doação
As doações chegam por plataformas de doação online, débito automático, eventos e legados, cada uma com sua própria exportação. O resultado são cadastros duplicados de apoiadores, lacunas no histórico de consentimento e declarações de Gift Aid incompletas.
04
Nenhum número de retorno por campanha de captação
Sem a receita vinculada à campanha e ao canal, a equipe de captação consegue reportar totais, mas não consegue dizer quais campanhas de captação, eventos ou campanhas digitais recuperaram o que custaram.
05
Operações nas mãos de uma ou duas pessoas
Escalas de voluntários, encaminhamentos e registros de atendimento funcionam por e-mail e documentos compartilhados. Quando um coordenador sai, boa parte do processo sai com ele.
Onde estão as oportunidades
Relatórios para financiadores a partir de um único conjunto de definições
Mapear uma única vez as categorias de cada financiador para o plano de contas e os dados de serviços da própria instituição permite à equipe produzir relatórios de financiamento a partir dos mesmos números que alimentam o relatório anual do conselho curador.
Saldos dos fundos ao longo do ano
Classificar receitas e custos em fundos vinculados e não vinculados no momento do registro dá aos gestores de programas saldos mensais por fundo e dá ao conselho curador um alerta antecipado de gastos acima ou abaixo do previsto.
Um único cadastro de apoiadores
Consolidar no CRM os dados de doações, consentimento e Gift Aid, com verificação de duplicidade na entrada, torna as solicitações de Gift Aid mais completas e permite aos captadores reportar receita contra custo por campanha de captação e canal.
Nossa abordagem
Começamos pelo livro contábil, pelo CRM de apoiadores e por qualquer sistema que registre os serviços prestados, com acesso somente leitura e dentro da política de proteção de dados da instituição. Tomamos dois ou três relatórios de financiamento em andamento e rastreamos cada número até sua origem, o que mostra onde as definições divergem e onde os números são reconstruídos manualmente. As conclusões se tornam um plano priorizado, dimensionado para a organização, com um responsável e um indicador para cada item. Se a instituição quiser que façamos a implementação, configuramos relatórios, limpeza de dados e automação de fluxos de trabalho nas ferramentas pelas quais ela já paga, sempre que elas derem conta do trabalho. Nosso trabalho financeiro abrange informações gerenciais e o desenho de relatórios. Não elaboramos demonstrações financeiras obrigatórias, não realizamos exames independentes nem auditorias e não prestamos assessoria jurídica ou regulatória; essas atividades permanecem com o examinador, o auditor e os assessores da instituição.
Como nossa experiência é comprovada
Não há projeto anonimizado publicado com uma instituição de caridade, fundação ou outra organização sem fins lucrativos. Esta página descreve nossa abordagem e nossas capacidades em relatórios para financiadores, dados de captação de recursos e operações. A THEFOCUS não elabora demonstrações financeiras obrigatórias nem realiza exames independentes ou auditorias. O FINMETRA, nosso produto de inteligência de dados financeiros, está em concepção e não é oferecido hoje.
Como começa um projeto com a THEFOCUS
A primeira conversa trata da sua situação. Se houver aderência, propomos um diagnóstico com escopo definido e entregável fixo antes de qualquer compromisso maior.
Conversar sobre este tema01
Uma conversa de trabalho
Quarenta e cinco minutos com a pessoa que conduziria o trabalho. Perguntamos sobre a decisão, os sistemas por trás dela e o prazo.
02
Um diagnóstico com escopo definido
Acesso somente leitura, prazo fixo e uma conclusão por escrito: o que os registros mostram, quanto isso custa e o que mudar primeiro.
03
Um plano pronto para execução
Mudanças, responsáveis, indicadores e exclusões por escrito. Em seguida, a mesma equipe implementa e mede, ou faz uma transição organizada.
- Uma única equipe responsável
- Quem faz o diagnóstico também constrói os sistemas e mede o resultado.
- Parceiros escolhidos para cada problema
- Especialistas independentes atuam nas partes que exigem sua participação, sob um único contrato.
- Registros antes de dashboards
- Pedidos, livros contábeis e logs são conciliados antes que qualquer recomendação dependa deles.
Perguntas que os executivos fazem
Vocês já trabalharam com instituições de caridade?
Não publicamos nenhum projeto anonimizado no setor social. Uma proposta indicaria quais métodos já aplicamos em outros setores e quais seriam novos para a sua organização.
Vocês podem elaborar nossas contas anuais ou atuar como examinador independente?
Não. Não elaboramos demonstrações financeiras obrigatórias, não realizamos exames independentes nem auditorias e não prestamos assessoria sobre a legislação de instituições de caridade. Construímos os relatórios gerenciais e os dados com os quais sua equipe financeira, seu examinador ou seu auditor trabalham.
Precisaremos comprar um software novo?
Não necessariamente. Primeiro verificamos se o seu sistema contábil, o CRM e as planilhas dão conta do trabalho depois que os dados forem estruturados de forma consistente. Quando uma nova ferramenta se justifica, a recomendação informa seu custo de operação e o problema que ela elimina.
O FINMETRA está disponível?
Não. O FINMETRA está em concepção. A proposta é transformar dados contábeis e gerenciais em relatórios prontos para a tomada de decisão; ele não tem clientes e não é oferecido como produto hoje.
Conversar sobre este tema
Alguns dados nos ajudam a encaminhar sua solicitação ao parceiro certo. Os campos marcados como opcionais podem ficar em branco.