我们的观点
在许多银行，董事会报告包、监管报表和管理账目分别从三份按不同时间表生成的提取数据中获取同一贷款组合，每月第一周都花在解释各项合计为何不一致上。自2027年1月起实施的Basel 3.1报告要求，又为这项对账增加了新的风险暴露类别。我们的工作深入报表底层。我们将每一个数字追溯到其来源字段，把对账重建为受控的数据管道，并记录谁在何时改动了什么，使下一次规则变更能够从一张现成的地图出发。THEFOCUS未获英国金融行为监管局（FCA）或英国审慎监管局（PRA）授权，不提供受监管的金融或投资建议，也不提供审计、精算或法律服务。
市场信号
01
2022年，英国金融体系的资产约为£28万亿，其中£13.6万亿（约占一半）由银行持有。
02
2025年第四季度，英国金融和保险服务业共有109万个工作岗位，占全部岗位的3%。
03
PRA的Basel 3.1政策、规则和报告要求将于2027年1月1日（星期五）生效。
我们如何帮助客户
报表血缘与对账地图
TF-06技术与数据我们将董事会报告包、管理账目和主要管理信息（MI）中的每一行追溯到其来源系统和字段，并记录沿途的每一项人工调整。成果是一份血缘地图和一份对账明细表，显示同一余额的三个版本在何处出现分歧、差额多少。
统一受治理的MI层
TF-06技术与数据余额只从源头提取一次，调整按书面规则执行，董事会报告包、管理账目和仪表板都读取同一组数据表。每项调整都有负责人和理由，月结的工作量因此用于处理例外事项，而不是重建合计数。
关键流程中的电子表格
TF-07运营我们列出拨备、费用计算和对账背后的工作簿和宏，按重要性和出现未被发现错误的可能性排序，并将风险最高的部分重建为带有测试和审批步骤、受版本控制的代码。第二道防线由此获得一个可以审查的流程。
按产品和客户群划分的盈利能力
TF-08财务在账户层面关联手续费和利息收入、资金成本假设以及分摊成本，即可看出哪些产品和客户群自负盈亏，哪些依靠其他业务支撑。方法论由银行的财务团队负责；我们负责构建、测试模型并形成文档。
客户结果数据集
TF-10风险以统一的客户键关联投诉、逾期、开户、销户和产品持有数据，形成一个持续维护的数据集，用于消费者责任（Consumer Duty）的客户结果监测。年度董事会报告随后可直接读取已有的数据表，并可按需按产品和客户群拆分结果。
以项目方式推进有明确日期的规则变更
TF-02转型面对Basel 3.1或T+1这样的固定截止日期，我们梳理受影响的报表、字段和流程，评估数据工作量，并按截止日期每周汇报进展。规则的解读仍由公司及其受监管的顾问负责。
未来变化
2027年1月起实施Basel 3.1报告
PRA的Basel 3.1规则和报告要求将于2027年1月1日生效。修订后的风险暴露类别和信用转换系数，会改变每张报表所依赖的来源字段；没有字段级血缘的公司，会在第一个报告周期才发现数据缺失。
2027年10月实施T+1结算
英国和欧盟将于2027年10月11日把证券结算周期缩短为交易后一个工作日。目前依靠文件在夜间完成的分配、确认和对账，届时必须在交易当日完成，差异也必须当天发现并处理完毕。
非银行机构的欧元即时支付
根据《欧盟即时支付法规》，已提供欧元贷记转账服务的支付机构和电子货币机构，必须自2027年4月9日起能够接收即时转账，并每日对其用户进行制裁名单筛查。围绕批量运行设计的筛查和对账，届时需要持续运行。
业务挑战
01
一个余额，三个版本
财务、风险和资金部门各自按自己的时间表从核心银行系统提取余额，并各自进行调整。董事会报告包、监管报表和管理账目于是对同一资产组合显示不同的数字，分析人员要花数天时间解释其中的差异。
02
缺乏数据血缘的规则变更
当规则变更改变风险暴露的分类或报告方式时，必须有人将每一行报告数字追溯到来源字段。如果这种血缘关系只存在于电子表格和某一个人的记忆中，每一次变更都要从人工调查开始。
03
嵌在关键流程中的电子表格
拨备、费用计算和对账往往在由某一位分析师掌管的工作簿和宏中运行，既没有版本控制，也没有记录谁在何时改动了公式。
04
手工拼凑的客户结果
投诉、逾期、开户和产品数据分散在不同系统中。每年的消费者责任董事会报告都要从向四个团队发出数据请求开始，按产品和客户群划分的结果数据需要重新拼凑，而不是从持续维护的数据集中直接读取。
机会所在
统一对账的管理信息层
建立一个受治理的数据层，只从源头提取一次余额，执行有书面记录的调整，并向董事会报告包、管理账目和MI仪表板供数，使每份报表都有相同的起点数字和一份清晰可见的调整清单。
在构建数据管道的同时记录血缘
在构建数据管道时记录字段级血缘，下一次规则变更便能从一张标明哪些来源字段对应哪些报告行的地图出发，而不必从头搜寻。
将电子表格流程迁入受控工具
将高风险工作簿重建为带有测试和审批步骤、受版本控制的代码或工作流步骤，使第二道防线获得一个可以审查的流程，业务也不再依赖某一个人。
我们的方法
我们首先盘点业务所依赖的报表：董事会和委员会报告包、管理账目、MI仪表板以及其背后的运营报表。对每份报表，我们将其中的数字追溯到来源系统，并记录沿途的每一个人工步骤和调整。在调查结果获得认可之前，访问权限始终为只读。产出是一份按优先级排列的数据、报表和自动化工作清单，随后我们与公司自己的工程、财务和风险团队一起实施。监管解读、资本和流动性方法论以及任何报表的签批，仍由公司、其高级管理人员及其受监管的顾问负责。THEFOCUS未获FCA或PRA授权，不提供受监管的金融或投资建议，也不提供审计、精算或法律服务。
我们的经验以何为据
我们尚未发布任何银行或资本市场领域的匿名项目。本页介绍的是我们在管理信息、数据、报表和流程技术方面的方法和能力。THEFOCUS未获FCA授权，不提供受监管的金融或投资建议，也不提供审计、精算或法律服务。
01
一次务实的沟通
与将要主导这项工作的负责人交流45分钟。我们会了解相关决策、背后的系统以及截止期限。
02
范围明确的诊断
只读权限、固定周期和一份书面结论：记录显示了什么，代价有多大，应当先改什么。
03
可付诸执行的计划
变更内容、负责人、衡量指标和排除事项均以书面列明。随后由同一支团队负责建设和衡量，或进行清晰完整的交接。
- 一支对结果负全责的团队
- 负责诊断的人，同样负责搭建系统并衡量结果。
- 按问题遴选合作伙伴
- 独立专家按需参与相应环节，统一纳入一份合同。
- 先核对记录，再看仪表板
- 任何建议在依赖订单、账簿和日志之前，都要先完成对账。
高管常问的问题
THEFOCUS是否获得FCA或PRA授权？
没有。THEFOCUS LTD未获FCA或PRA授权，不从事受监管的活动。我们不提供金融或投资建议，也不提供审计、精算或法律服务。我们的工作涵盖管理信息、数据、报表、流程技术和运营变革。
你们能编制我们的监管报表吗？
我们可以构建并记录为报表供数的数据管道、对账和控制措施，并将每一行报告数字追溯到其来源。规则解读、计算方法和签批，仍由贵方的财务、风险和合规团队及其顾问负责。
你们是否就交易、贷款或投资决策提供建议？
不。我们不推荐交易、投资、信贷决策或产品。在银行和资本市场公司中，我们的工作是运营报表、对账、数据质量，以及将人工的财务和运营步骤自动化。
你们以前与银行合作过吗？
我们尚未发布银行或资本市场领域的匿名项目。提案会说明工作方法、为项目组建的专家团队，以及其中哪些部分对我们而言属于首次开展。
与我们探讨
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