Finanza e performance aziendale
Costruiamo un reporting che mostra quali prodotti, canali e clienti generano utili, riconciliato con la banca e disponibile in tempo per agire.
Il nostro punto di vista
In THEFOCUS il lavoro su finanza e performance riguarda l'informativa direzionale: progettare i report con cui il vertice aziendale guida l'impresa, riconciliare con la contabilità i dati di vendite, pubblicità, marketplace e banche, costruire previsioni e modelli di scenario, analizzare la redditività per prodotto, canale e cliente e configurare i sistemi amministrativi che stanno dietro a tutto questo. I commercialisti del cliente mantengono la responsabilità di bilancio d'esercizio, revisione e adempimenti fiscali.
La maggior parte delle funzioni amministrative ha molti report e pochi che concordino tra loro. Il negozio online riporta un fatturato, le piattaforme pubblicitarie ne rivendicano un altro, gli accrediti del marketplace ne mostrano un terzo e la contabilità, chiusa settimane dopo, un quarto. Noi partiamo dalla banca e dalla contabilità generale e riconciliamo con esse ogni fonte operativa, elencando ciascuna differenza con la sua causa. Quando questa riconciliazione gira ogni mese, reporting, previsioni e analisi di redditività poggiano su una base che regge quando un amministratore la verifica.
Non ci limitiamo ad analizzare: costruiamo. Lo stesso team che scopre perché il fatturato per canale supera le vendite registrate configura anche i flussi bancari, scrive le regole di abbinamento tra ordini e contabilità, costruisce il modello previsionale e imposta il report periodico automatico, negli strumenti che la funzione amministrativa e il commercialista già usano, come QuickBooks Online, Wise e gli export della piattaforma di e-commerce. Modelli e flussi di lavoro sono documentati in modo che il team del cliente possa aggiornarli senza di noi. Quando un incarico richiede uno specialista, per esempio su un determinato ERP o un consulente di transaction services, si aggiunge un partner scelto per quel problema e indicato nel perimetro.
Il nostro lavoro in ambito finanziario è informativa direzionale. Bilancio d'esercizio, revisione e dichiarazioni fiscali restano ai commercialisti del cliente. Con loro concordiamo definizioni e regole di riconciliazione, e a loro resta l'approvazione di tutto ciò che incide sulle scritture contabili obbligatorie. Teniamo la contabilità della nostra società con gli stessi strumenti che configuriamo per i clienti, e FINMETRA, un prodotto di dati finanziari ora in fase di progettazione, nasce da questo lavoro.
Come aiutiamo i clienti
Reporting direzionale
Report direzionali settimanali e mensili costruiti dalla contabilità e dai sistemi di riferimento, con definizioni concordate una volta per tutte e consegnati in tempo per agire.
ScopriPianificazione e forecasting (FP&A)
Budget, forecast rolling e piani basati sui driver costruiti sullo storico di vendite e costi dell'azienda, verificati sui consuntivi e aggiornati dal vostro team.
ScopriRedditività e trasparenza dei costi
Margine di contribuzione per prodotto, canale, mercato e cliente, con spedizioni, commissioni, resi e pubblicità attribuiti alle vendite che li hanno generati.
ScopriTrasformazione e sistemi della funzione finanza
Configurazione del sistema contabile, flussi bancari, gestione multivaluta, abbinamento tra ordini e contabilità e progettazione del piano dei conti, realizzati con il vostro commercialista.
ScopriCapitale circolante e liquidità
Previsioni di cassa e analisi di crediti, debiti e scorte costruite su contabilità e movimenti bancari, così la liquidità è visibile con settimane di anticipo.
ScopriAnalisi di scenario e supporto decisionale
Modelli su prezzi, punto di pareggio, budget, acquisti ed espansione con ogni ipotesi esplicitata, così il vertice aziendale può mettere alla prova una decisione prima di impegnare denaro.
Scopri
Sfide di business
01
Un reporting di fine mese che arriva troppo tardi per agire
Il report direzionale arriva settimane dopo la fine del mese, assemblato a mano da file esportati. A quel punto la campagna, l'ordine di magazzino o la variazione di prezzo che avrebbe dovuto orientare sono già partiti.
02
Ricavi per canale che non si riconciliano con la contabilità
Piattaforme pubblicitarie, marketplace e negozio online riportano ciascuno i propri ricavi. Sommati, superano quanto è arrivato in banca, e nessuno sa dire quale numero debba usare una decisione di budget.
03
Perdite nascoste in un margine medio
Un unico dato di margine lordo nasconde prodotti in perdita una volta ripartiti spedizione, commissioni di pagamento, resi e pubblicità, e segmenti di clienti che appaiono redditizi sui dati delle piattaforme risultano in perdita sugli ordini registrati.
04
Liquidità immobilizzata dove nessuno guarda
Scorte a lenta rotazione, fatture scadute senza solleciti e fornitori pagati in anticipo per abitudine assorbono liquidità che la previsione dava per disponibile.
05
Previsioni costruite sull'anno precedente più una percentuale
Il budget viene fissato una volta l'anno in un foglio di calcolo che nessun altro sa aggiornare, e l'azienda smette di usarlo entro il secondo trimestre.
06
Più valute, più società, più contabilità
Vendite in una valuta, costi in un'altra e un gruppo distribuito su più giurisdizioni producono dati consolidati che dipendono dal tasso di cambio scelto da qualcuno.
Il nostro approccio
Partire dalla contabilità e dalla banca
I movimenti bancari e il sistema contabile sono il riferimento. I dati di negozi online, marketplace e piattaforme pubblicitarie vengono riconciliati con essi, e ogni differenza viene spiegata oppure elencata come aperta.
Concordare le definizioni prima di costruire i report
Ricavi, margine, margine di contribuzione, costo di acquisizione del cliente e ritorno sulla spesa pubblicitaria vengono definiti una sola volta, per iscritto, indicando il sistema di origine. Ogni report che usa una definizione diversa lo dichiara sulla pagina.
Modellare prima di muovere denaro
Le decisioni su prezzi, budget, assunzioni e acquisti passano attraverso modelli che esplicitano le proprie ipotesi. Le raccomandazioni indicano un'opzione principale e un'alternativa, con il ragionamento in primo piano.
Lasciare il processo alla funzione amministrativa
Report, modelli e flussi di lavoro sono costruiti negli strumenti che la funzione amministrativa e il commercialista già usano, e documentati, in modo che continuino a funzionare quando ci facciamo da parte.
Settori di riferimento
- Retail ed e-commerce
- Beni di consumo e marchi
- Gioielleria e beni di lusso
- Edilizia, materiali da costruzione e home improvement
- Hotel e resort
- Real estate e sviluppo immobiliare
- Materie prime, trading e approvvigionamento
- Servizi locali e professionali
- Servizi professionali e alle imprese
Soluzioni collegate
- FINMETRA In progettazione
Come si valutano i risultati
- Giorni lavorativi tra la fine del mese e un report direzionale effettivamente usato dal vertice aziendale
- Numero e valore delle differenze non spiegate tra dati operativi e contabilità
- Quota di ricavi il cui margine di contribuzione è riconducibile a un prodotto e a un canale
- Errore di previsione rispetto ai risultati effettivi, per voce
- Giorni di incasso dei crediti e di giacenza delle scorte rispetto alla situazione di partenza registrata
Limiti del perimetro
- Non svolgiamo revisioni legali dei conti né firmiamo bilanci.
- Non forniamo consulenza finanziaria o in materia di investimenti soggetta a regolamentazione, né intermediamo finanziamenti.
- Non presentiamo dichiarazioni fiscali né forniamo servizi fiscali come attività regolamentata. Bilancio d'esercizio, fisco e adempimenti restano ai commercialisti del cliente, con i quali collaboriamo.
- Le modifiche alla contabilità, come le scritture di rettifica, vengono effettuate solo con l'approvazione scritta del cliente e il consenso del commercialista.
- FINMETRA, il nostro prodotto di intelligence sui dati finanziari, è in fase di progettazione e oggi non viene offerto come servizio.
Come inizia un incarico con THEFOCUS
Il primo colloquio riguarda la Sua situazione. Se ci sono le condizioni, proponiamo una diagnosi a perimetro definito con un deliverable stabilito, prima di qualsiasi impegno più ampio.
Parliamone01
Un colloquio operativo
Quarantacinque minuti con la persona che guiderebbe il lavoro. Le chiediamo della decisione, dei sistemi su cui poggia e della scadenza.
02
Una diagnosi a perimetro definito
Accesso in sola lettura, tempi stabiliti e conclusioni per iscritto: che cosa mostrano i dati, quanto costa il problema e che cosa cambiare per primo.
03
Un piano su cui agire
Interventi, responsabili, indicatori ed esclusioni messi per iscritto. Lo stesso team poi realizza e misura, oppure passa le consegne in modo ordinato.
- Un unico team responsabile
- Chi fa la diagnosi costruisce anche i sistemi e misura il risultato.
- Partner scelti in base al problema
- Specialisti indipendenti intervengono sulle parti che lo richiedono, con un unico contratto.
- Prima i dati, poi le dashboard
- Ordini, registrazioni contabili e log vengono riconciliati prima che qualsiasi raccomandazione si basi su di essi.
Le domande dei dirigenti
Siete uno studio di commercialisti?
No. Il nostro lavoro in ambito finanziario riguarda informativa direzionale, analisi, progettazione del reporting, modellazione e tecnologie per i processi amministrativi. Bilancio d'esercizio, revisione e dichiarazioni fiscali restano ai vostri commercialisti, con i quali lavoriamo su definizioni e dati.
Come lavorate con il nostro commercialista o con la nostra funzione amministrativa?
Prima di costruire qualsiasi cosa concordiamo con loro piano dei conti, definizioni degli indicatori e regole di riconciliazione, e configuriamo i flussi di lavoro nei sistemi che già usano. A loro resta l'approvazione di tutto ciò che incide sul bilancio d'esercizio.
Di quale accesso ai dati finanziari avete bisogno?
Accesso in lettura al sistema contabile, ai flussi bancari o agli estratti conto e alle piattaforme di vendita e pubblicitarie da riconciliare. Qualsiasi modifica alla contabilità viene effettuata solo con la vostra approvazione scritta e il consenso del vostro commercialista.
Come inizia un incarico?
Di solito con una riconciliazione di cui l'azienda già dubita, come i ricavi dichiarati dalle piattaforme pubblicitarie rispetto agli ordini registrati, o le fatture rispetto agli incassi bancari. Mostra rapidamente lo stato dei dati e definisce il perimetro del lavoro sul reporting.
Potete costruire un modello per una decisione specifica?
Sì. Le decisioni tipiche riguardano prezzi, budget, punto di pareggio, assunzioni e acquisto di attrezzature. Ogni modello elenca ipotesi e fonti, così il vostro team può modificare un dato in ingresso e vederne l'effetto.
Che cos'è FINMETRA, e ci serve?
FINMETRA è un prodotto che stiamo progettando per trasformare i dati contabili e gestionali in un reporting pronto per le decisioni. Non è ancora disponibile, e gli incarichi attuali vengono svolti con i vostri strumenti esistenti.
Parliamone
Alcune informazioni ci aiutano a indirizzare la richiesta al partner più adatto. I campi indicati come facoltativi possono essere lasciati vuoti.